Altagsvorsorge Versicherung
Fragen und Antworten zur Altersvorsorge
Ab welchem Lebensalter sollte man privat vorsorgen? Ist es irgendwann zu spät, damit zu beginnen?
Auf Grund der demografischen Entwicklungen wissen wir seit vielen Jahren, dass neben der staatlichen Altersvorsorge ein Vermögensaufbau in der privaten Vorsorge sinnvoll ist. Man kann mit dem Aufbau der privaten Zusatzpension nicht … Read More
Einkommensteuer
Behandlung der Prämien
Beiträge zu Kapital- und Rentenversicherungen, die vor dem 1.6.1996 abgeschlossen wurden, sind unter bestimmten Voraussetzungen zusammen mit bestimmten anderen Aufwendungen bis zu einem gesetzlich festgelegten Höchstbetrag als Sonderausgaben abzugsfähig. Beiträge zu Lebensversicherungsverträgen, die nach dem 31.05.1996 abgeschlossen wurden, sind nur mehr absetzbar, wenn sie in Form von Rentenversicherungen … Read More
Aktuelle steuerliche Behandlung der Lebensversicherung in Österreich
1.1. Versicherungssteuer
Die Prämien unterliegen einer 4%-igen Versicherungssteuer (ausgenommen der kurzfristigen Einmalerlagsversicherungen mit einer Laufzeit unter 15 Jahren, diese unterliegen einer 11%-igenVersSt sowie der Pensionszusatzversicherung, die einer 2,5%-igenVersSt unterliegt). Steuerschuldner der Versicherungssteuer ist der Versicherungsnehmer (mit Wohnsitz in Österreich). Der Versicherer bzw. ein Bevollmächtigter haftet … Read More
Die gängigsten Vertragsmöglichkeiten in der Lebensversicherung sind:
Er- und Ablebensversicherung
Die Er- und Ablebensversicherung bietet zahlreiche Möglichkeiten und gilt als wichtigste Form der Lebensversicherung. Mit der Kombination von Versicherungsschutz und Kapitalaufbau ist für die Zukunft bestens vorgesorgt. Eine Auszahlung der Versicherungssumme erfolgt
• bei Ablauf der vereinbarten Vertragsdauer oder
• bei Tod des Versicherten … Read More
DIE BETRIEBLICHE ALTERSVORSORGE
Österreich ist Weltmeister—Weltmeister wenn es um die Frühpensionisten geht!
Österreich zählt zu den Schlusslichtern, wenn es um die Altersvorsorge für Unternehmer geht.
Obwohl das staatliche Pensionssystem in Österreich unbestritten eine wichtige Errungenschaften ist, die demografische Entwicklung ist dramatisch: 2050 wird laut Hochrechnungen auf zwei Erwerbstätige ein Pensionist kommen. So wird … Read More
Neben staatlicher und betrieblicher Pension bildet die private Altersvorsorge das dritte Standbein Ihrer Zukunfts-Absicherung.
Eine Form der privaten Vorsorge ist die prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge – mittlerweile sorgen auf diesem Weg mehr als eine Million Österreicherinnen und Österreicher für Ihr späteres Leben vor.
Die vom Staat unterstützte prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge wurde 2003 eingeführt und bietet … Read More
Nicht nur in Österreich, auch in ganz Europa ist private Altersvorsorge ein wichtiges Thema.
Laut dem Grünbuch Demografischer Wandel der EU-Kommission steht Europa vor einem noch nie da gewesenen demografischen Wandel, der sich auf die gesamte Gesellschaft auswirken wird. Zwischen 2005 und 2030, so die Hochrechnung der Kommission, wird die Zahl der Menschen über 65 Jahren um 52,3 % (40 Millionen) steigen, während die Altersgruppe der 15 bis 64-Jährigen um 6,8 % (20,8 Millionen) abnehmen wird. Grob gesagt werden im Jahr 2030 zwei Erwerbstätige (zwischen 15 und 65 Jahren) für einen Nichterwerbstätigen (von über 65 Jahren) aufkommen müssen. In der Union leben dann 18 Millionen Kinder und Jugendliche weniger als heute.
Diese Veränderungen können staatliche Pensionssysteme alleine nicht mehr auffangen. Die betriebliche (2. Säule) und private (3. Säule) Altersvorsorge muss zunehmen. Der österreichische Gesetzgeber hat dieses Problem ebenfalls erkannt und fördert die private Eigeninitiative auf diesem Gebiet mittels staatlicher Prämie. Aus guten Gründen entschloss man sich, das Modell Lebensversicherung für die prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge zu fördern und die Lebensversicherung nunmehr auch in Form der betrieblichen Kollektivversicherung den Pensionskassen gleich zu stellen.
Die Lebensversicherung ist eine der beliebtesten Formen der Altersvorsorge in Österreich. Sie ist auf Langfristigkeit ausgerichtet – dadurch werden überdurchschnittliche Wertzuwächse und garantierte, lebenslange Rentenleistungen möglich. Produkte wie die fondsgebundene Lebensversicherung weisen tendenziell höhere Wertzuwächse auf, sind aber dafür auch in ihren Ergebnissen schwankender. Die gängigsten Vertragsmöglichkeiten sind:
• Er- und Ablebensversicherung
• Risikoversicherung
• Rentenversicherung
• Fondsgebundene Lebensversicherung
• Termfix-Versicherung
Kündigung
Die Lebensversicherung ist eine langfristige Vorsorgeform, ein Abschluss muss daher wohlüberlegt sein. Sollten Sie während der vereinbarten Laufzeit trotzdem in Zahlungsschwierigkeiten geraten, bietet sich die Inanspruchnahme der Prämienfreistellung sowie die Aufnahme eines Prämiendarlehens bei Ihrem Versicherer an. Beide Möglichkeiten sind günstiger als ein Rückkauf und unterlaufen nicht die Idee der langfristigen Altersvorsorge.
Rückkaufswerte
Nach international üblichen Kalkulationsmethoden wurden die Abschlusskosten, die bei der Lebensversicherung vor Abschluss des Vertrages anfallen (da auch die Beratungsleistungen im Vorfeld des Vertragsabschlusses erfolgen), bisher zu Beginn der Vertragslaufzeit berücksichtigt. Ein im April 2006 verabschiedeter Beschluss des Ministerrates sieht nun die Änderung des Versicherungsvertragsgesetzes und die gesetzliche Regelung eines Mindestrückkaufswertes für Neuverträge vor. Die Abschlusskosten werden ab 01.01.2007 für neue Verträge auf fünf Jahre verteilt, was die Rückkaufswerte steigen lassen wird. Dadurch werden zwar jene Kunden besser gestellt, die ihren Vertrag vor Ende der bestimmten Laufzeit kündigen – jene, die ihre Verträge aber bis zum vereinbarten Laufzeitende behalten, werden zugunsten der Stornierer belastet.
Rücktrittsrecht
Sie haben kurzfristig eine Lebensversicherung abgeschlossen, sind sich Ihrer Sache aber plötzlich nicht mehr sicher? Bei Lebensversicherungsverträgen kein Problem: Nach Abschluss des Versicherungsvertrags können Sie 30 Tage lang ohne Angabe von Gründen vom Vertrag zurücktreten.
Tipp: Rücktritt schriftlich und eingeschrieben an Ihr Versicherungsunternehmen schicken.
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